Jedes Jahr zahlen Unternehmer viel mehr Steuern als nötig. Nicht, weil sie falsch beraten wären, sondern weil viele Gestaltungsmöglichkeiten überhaupt nicht genutzt werden. Eine dieser Möglichkeiten gehört zu den spannendsten Bausteinen im deutschen Steuerrecht. Der Investitionsabzugsbetrag nach Paragraf 7g EStG. Er schafft Liquidität, reduziert die Steuerlast und legt gleichzeitig die Basis für Vermögensaufbau. Klingt technisch, hat aber enorme Wirkung.
Viele Unternehmer staunen, wenn sie zum ersten Mal den Effekt sehen. Plötzlich fließen fünfstellige oder sogar sechsstellige Beträge in ihr privates Vermögen. Und das völlig legal. Der IAB ist eines der Werkzeuge, mit dem das möglich wird.
In diesem Beitrag zeige ich dir, wie der IAB funktioniert, warum er so attraktiv ist und wie er in der Praxis wirkt. Dazu gibt es reale Fallbeispiele aus unserer täglichen Arbeit.
Was ist der IAB und warum ist er so wirkungsvoll
Der Investitionsabzugsbetrag erlaubt es dir, bis zu 50 Prozent der geplanten Investition bereits heute als Betriebsausgabe geltend zu machen. Auch wenn du die Investition erst später tätigst. Du reduzierst damit sofort dein zu versteuerndes Einkommen und bekommst bares Geld vom Finanzamt zurück.
Kurz gesagt. Du schiebst eine Investition in die Zukunft, bekommst aber schon heute den steuerlichen Effekt. Dieser Effekt führt zu zwei Dingen:
- Mehr Liquidität heute
- Geringere Steuerlast über mehrere Jahre
Genau diese Kombination macht den IAB so mächtig. Aus Steuern wird Vermögen.#
Wie kann ich Steuern in privates Vermögen wandeln
Der Kern ist einfach. Du senkst legal deine Steuerlast. Dadurch entsteht freie Liquidität. Diese freie Liquidität investierst du. In Photovoltaik, Immobilien, alternative Anlagen oder andere Vermögenswerte die zu dir passen. Im Ergebnis baust du Vermögen auf, ohne zusätzliches Geld zu benötigen. Du nutzt Geld, das sonst ans Finanzamt geflossen wäre.
In vielen Fällen reden wir nicht über kleine Beträge. Sondern über Summen wie 25.000 oder 50.000 Euro und mehr. Und das Jahr für Jahr. Teilweise sogar rückwirkend.
Ein Blick auf den reinen Steuereffekt
Ein Beispiel aus der Praxis. Verheiratet, Einkommen Splitting, keine großen Besonderheiten. Vorher und nachher:
Ergebnis. Über 20.000 Euro weniger Steuer. Sofort.
Und das ist nur die Wirkung auf das persönliche Einkommen. Die eigentliche Dynamik entsteht erst in Kombination mit einer Investition.
Praxisbeispiele aus unserer Beratung
Die folgenden Beispiele zeigen sehr klar, welche Wirkung die Kombination aus IAB, kluger Struktur und gezielter Investition hat. Alle Zahlen stammen aus realen Fällen.
Fallbeispiel 1. Der Handwerker
Vater von zwei Kindern, Fliesenleger, Einzelunternehmen, rund 228.000 Euro Jahresgewinn.
Die Ergebnisse.
- 148.500 Euro Sofort Steuern zurückgeholt durch IAB
- Geschätzter Vermögensaufbau durch IAB in zwanzig Jahren rund 450.000 Euro
- Rund 15 Prozent weniger laufende Steuern durch Wechsel zur GmbH
- Zusätzliche Steuerentlastung bei späterem Verkauf durch eine Holding. Weit über 100.000 Euro Steuerersparnis
Die einfache Frage lautet. Was wäre passiert, wenn er nichts gemacht hätte. Die Antwort. Die 148.500 Euro wären auf dem Steuerbescheid gestanden und weg gewesen.
Fallbeispiel 2. Die Zahnärztin
Zwei Kinder, große Praxis, stabiles Einkommen.
Die Ergebnisse.
- 14.400 Euro geringere Steuer durch Rückstellungen
- 360.000 Euro Steuern zurück durch mehrere IABs
- Vermögensaufbau in zwanzig Jahren rund eine Million Euro
- Zusätzlich rund 75.000 Euro Ersparnis durch eine Service Gesellschaft in zehn Jahren
Die Steuerlast wurde nicht nur gesenkt. Die gesamte Struktur wurde optimiert. Mehr Sicherheit. Mehr Liquidität. Mehr Vermögen.
Fallbeispiel 3. Der Unternehmer und Immobilieninvestor
Zwei Kinder, großes Immobilienvermögen, unternehmerisch aktiv.
Die Ergebnisse.
- 450.000 Euro Steuern zurück durch IABs
- Vermögensaufbau in zwanzig Jahren rund 1,4 Millionen Euro
- 200.000 Euro weniger Steuern durch Rücklage nach Paragraf 6b
- 2,1 Millionen Euro Vermögen abgesichert durch eine Stiftung
- 320.000 Euro Immobilienvermögen vor Erbschaftsteuer geschützt
- Mietüberschüsse von früher 45 Prozent Steuerlast auf später nur noch 15 Prozent reduziert
Das ist Vermögensarchitektur in der Praxis. Zahlen die wirken.
Warum der IAB so oft nicht genutzt wird
Viele Unternehmer wissen vom IAB. Doch sie nutzen ihn nicht konsequent. Die häufigsten Gründe.
- Der Steuerberater erwähnt ihn nicht aktiv
- Die Investition wird zu spät geplant
- Die Berechnung wirkt komplex
- Die Wirkung über mehrere Jahre wird unterschätzt
- Es fehlt eine klare Gesamtstrategie
Dabei ist der IAB eines der effektivsten Steuerwerkzeuge für Selbständige, Freiberufler, Unternehmer und Investoren.
Der IAB wirkt am stärksten in einem klugen Gesamtsystem
Ein einzelner IAB bringt bereits große Effekte. Doch die eigentliche Kraft entsteht erst in einem abgestimmten Gesamtkonzept.
Dazu gehören Themen wie:
- Die passende Rechtsform
- Eine Holding Struktur
- Photovoltaik oder Immobilien als Investitionsobjekt
- Rücklagen wie 6b
- Vermögensschutz durch Stiftungsmodelle
- Reduzierte Steuerlast auf Ausschüttungen
- Absicherung der Familie
- Aufbau eines passiven Einkommens
Im Zusammenspiel entsteht ein Ergebnis, das weit mehr ist als eine reine Steuerersparnis. Es ist die Basis für Vermögensaufbau und Sicherheit.
Der IAB schafft Liquidität die du clever investieren kannst
Genau das macht den Unterschied. Der IAB ist kein Sparmodell. Er ist ein Baustein. Ein Werkzeug. Ein Beschleuniger. Mit diesem Werkzeug entstehen staatlich geförderte Investitionen. Zum Beispiel eine Photovoltaikanlage. Diese Kombination wurde im Angebot klar beschrieben. Sie erzeugt hohe Abschreibungen, zusätzliche Einnahmen und Liquidität. Ein staatlich gefördertes Passiv Einkommen.
Steuern sparen ist kein Selbstzweck. Es geht um Vermögen.
Durch kluge steuerliche Gestaltung entstehen Chancen. Mehr Liquidität. Mehr Vermögen. Mehr Sicherheit. Und weniger Risiko für Familie und Unternehmen. Die Motive dafür stehen im Zentrum.
Absicherung der Familie. Senkung der Steuerlast. Vermögenswachstum. Schutz des privaten Vermögens.
Unternehmer die diese Gestaltungsmöglichkeiten nutzen, bauen systematisch Vermögen auf. Und sie treffen bessere Entscheidungen. Weil sie finanziell freier sind.
Fazit. Der IAB ist einer der stärksten Hebel im Steuerrecht
Viele Unternehmer verschenken jedes Jahr zehntausende Euro. Mit dem IAB kannst du das ändern. Er verwandelt Steuerlast in Vermögen. Er schafft Liquidität. Er unterstützt Investitionen. Und er funktioniert Jahr für Jahr. Rückwirkend. Vorausblickend. Planbar.
Der IAB ist kein theoretisches Modell. Seine Wirkung zeigt sich in echten Zahlen. 148.500 Euro. 360.000 Euro. 450.000 Euro. Und Vermögensaufbau von einer Million und mehr.
Wer ihn professionell einsetzt, baut mehr Vermögen auf. Wer ihn nicht nutzt, zahlt zu viel.
Wenn du wissen willst, wie groß dein persönliches Potenzial ist, lohnt sich ein Blick auf deine Zahlen. Die meisten Unternehmer erleben an dieser Stelle eine Überraschung.